對刻不容緩的繁重工作，新上任的財務總監往往會感到不負重荷，不知從何著手。而工作清單對財務總監的工作優先次序有一定的指導意義。

本文將從工作思路和工作清單的優先順序來介紹，如果你的目標是財務總監，本文或將對你的新工作有一定的指導意義，一定要看到最後。

01

履新必做功課

1。 看

先在總公司調取各種財務報表、財務報告，基本瞭解到這個集團的財務工作狀況；並向集團公司的財務主管諮詢一些情況，談一談，總會有收穫。

2。 聊

儘量下到各個分支機構去走一圈！

首先和下面的財務主管聊，再到車間和車間主管聊，見到總經理和總經理聊，到庫房和庫管聊等；

聊不是單純的聊天，東拉西扯始終要圍繞想了解的情況去聊。透過聊，能夠了解到這個企業的很多情況和問題，也能大致瞭解聊到的人的能力水平。

3。 查

檢視庫房，檢視車間，重點是檢視財務！

財務上是檢視報表、檢視賬務處理、檢視財務管理制度，這些是為下一步進行財務工作調整的關鍵。

到了財務部還要繼續多聊，和任何會計人員聊。有過審計工作經驗的人都明白，在內部審計工作當中，善於聊，能使審計工作少走很多彎路！

02

履新常犯的兩個錯誤

1。 急於出成績

剛入職就想出成績，再加上老闆的期望值，期望我們更快的出成績，這樣的外部環境就打亂了自己的節奏，節奏亂了，就被別人帶著走了，太在乎試用期的結果了。

履新這個時候還不瞭解情況，不知道哪個是配合的，哪些是協調的等等，在不瞭解新公司情況下，其實非常忌諱做出大的改變，也很難真正有效地進行改變！

但要明白的是，想要在企業最終站穩腳跟，並不只有出成績這一條線：

我們的工作方式應該首先要跟老闆的協同和配合在一個水平線上，所以履新不是要我們馬上就去處理公司比較艱難和棘手的工作，而是需要馬上開始將日常工作提上日程，將公司運轉步入正軌！

千萬不要帶著急切想要解決問題的心態開展工作，否則自己就會陷入焦慮的怪圈~

2。 這三件事情沒有了解清楚

1）企業怎麼賺錢？錢怎麼花出去？現金流怎麼樣？

2）瞭解人（高層、中層、自己部門的，其他部門的）

3）老闆用你的想法是什麼？最著急解決的問題是什麼？

03

新上任財務總監的工作清單

新財務總監最首要的工作是建立並完善的現金預測體系，這要求財務總監掌握應付賬款、應收賬款、債務償還、簽訂合同、資本費用等領域廣博而精深的知識。

現金是企業賴以生存的基礎，新上任的財務總監必須密切掌控企業現金狀況，並以此作為其他工作展開的先決條件。

緊隨其後的工作是審閱所有的當期合同。財務總監應親自審閱合同，查實合同中是否存在不利於企業的法律責任條款，或合同條款對企業利潤率是否有重大不良影響。

接下來的工作是建立評估體系。財務總監可藉助評估體系，瞭解經營過程中可能存在的問題，並據此調整日後的工作安排。

對財務總監領導下的工作小組的工作能力、工作安排、培訓要求等情況進行全面審查——

01現金預測

在企業缺乏資金的情況下，其他的任何工作都是沒有任何意義的。因此，財務總監應儘快對企業的現金狀況做出預測。上任初期，應每週對現金預測結果進行檢驗。為提高現金預測的準確性，應不斷修正現金預測模型。

02每天與銀行進行對賬

如果銀行餘額資料不準確，那麼現金預測就無法做到準確。因此，有必要建立獲取每日銀行餘額的網路資訊渠道，保證企業與銀行之間進行每日對賬工作。

03應付賬款

親自審查債務安排，核實債務的到期日、追加利息率、催交條款等。這將有效避免發生涉及現金預測體系的意外事件。

04應收賬款

與收賬小組一起，審查所有的當期應收賬款。即使當期沒有應收賬款餘額，也應對主要客戶的信用狀況進行稽核。應收賬款對現金預測中的現金流人量有重要影響。

05審查債務安排

不但要審查所有的當期應付賬款，還必須與付賬小組一起，審查企業對每個債權人的全年欠款狀況。瞭解每筆應付賬款的性質、數額、時間安排，這有助於提高現金預測的準確性。

06審查資本支出

編制現金預算最後一個優先考慮的專案是資本支出，因為這是一項典型的非連續性的支出，所以排列在現金預算的最後一項。財務總監應該意識到這樣的支出是不可遞延的、重要的短期專案，將潛在性地轉移到未來的經營中去。

07審閱合同

財務總監和法律諮詢顧問應詳細查閱所有當期合同的影印件，確保合同中不存在不利於企業的或有事項，如或有負債、或有訴訟等。很多情況下都存在或有事項，值得財務總監在上任初期就對此加以關注。

08建立評估標準

建立基於月度趨勢曲線的內部評估標準，衡量企業在各方面的經營業績。評估專案應包括：應收賬款、應付賬款、存貨、總收人、邊際利潤、損益平衡、借款條款要求的有關評估專案等。企業實際採用的評估專案按每個行業的性質而定。評估結果可使財務總監能初步瞭解企業的經營情況。

09製作銷售報告

財務總監必須瞭解當月的預期銷售情況和存貨的變動情況。而該資訊應包含在每週的銷售報告中，以便財務總監與管理層及時查閱。

10制定臨時報告

在臨時報告中，應記錄階段性的銷售成績，並列示出對財務年度銷售情況的總體預期。臨時報告是銷售報告的一種，應每週定期制定，並提交財務總監與管理層。完成以上10 項工作後，財務總監已經能夠掌握公司有關現金流量、合同問題、短期財務業績的大致情況。

11瞭解員工情況

在討論完短期經營問題後，我們接著關注企業的主要長期資產― 企業員工。財務總監的工作包括：直接或間接地瞭解員工履歷，與員工進行面對面的交談，開展座談活動等。透過以上形式，財務總監可以清楚地瞭解每個員工的能力、志向、培訓要求和個人缺陷。

12審查各部門工作效率

建立向財務總監負責的彙報機制，找出最需進行效率改進的經營環節。基於最初對員工情況的瞭解，制定漸進式的效率改進方案，並加以實施。

13制定培訓計劃

基於對員工情況的瞭解和部門效率改進計劃，為每個員工制定培訓計劃，使每個崗位的人員設定都符合財務總監的總體戰略安排，提高各部門的工作效率。

14工作授權

根據以上三項工作所提供的資訊，財務總監應考慮有選擇地將部分職責授權給自己的下屬，騰出時間完成優先度較低的工作。如果沒有合適的人選接受授權，那麼可以考慮更換有關人員，提高員工的整體素質。將基礎的員工管理工作授權給下屬後，財務總監就可以將更多的精力轉移到風險識別和風險規避等工作上。

15審閱審計小組管理建議書

外部審計小組向企業管理層出具書面報告，列示出有待改進的審計專案和存在的問題。這是新上任的財務總監迅速對企業潛在的運作薄弱環節進行資訊收集的最佳途徑。

16內部審計報告

內部審計報告與外部審計小組出具的管理建議書相似，可以提供風險運作的有關資訊。很多企業沒有內部審計小組，即使有也只負責小範圍內的審計工作，然而，如果財務總監能夠獲得內部審計報告，應認真閱讀。

17審查內部控制狀況

基於管理建議書和內部審計報告，財務總監應對財務控制狀況進行全面的瞭解，並對主要會計處理與融資過程進行檢查。這樣有助於財務總監識別並解決內部控制缺陷。

18審閱保險合同

財務總監應要求法律諮詢顧問審閱所有的有效保險合同，評估附加險要求的或有債務責任。財務總監在此專業領域可能無法勝任，因此有必要聘請一位專家進行輔佐。根據專家出具的有關報告，財務總監應該對企業的保險安排進行必要調整。

19審查其他風險

財務總監應與其他部門經理進行會談，對企業面臨的其他風險進行評估，並制定相應的風險管理決策和執行順序。接下來，財務總監可以致力於風險報告系統的建立。

20審閱財務報表

如果企業是上市公司，那麼財務總監應根據證券交易委員會的企業財務報表的書面要求，對財務報表進行必要調整。這項工作可以委託給能夠勝任的下屬或外部審計小組。

21審閱管理報告

至此，財務總監應對企業經營有了足夠充分的初步瞭解，可以判斷出由會計部門和財務部門聯合出具的管理報告是否為企業提供了有效的資訊。通常，對現有報告體系進行全面的實質性革新是有必要的。

22審查計算機系統請求

管理報告應該揭示出計算機系統中的有關缺陷，如資料儲存空間受限或無法自動收集各類重要資訊。如果有必要，這是財務總監評估系統要求、啟動長期性革新的有利時機。

23稽核成本

財務總監可以與會計部門員工和大部分的部門經理進行集體會議或個別交談，查明利潤表的收人與成本來源，制定出相應的短期和長期的成本縮減計劃。

24稽核融資政策

企業的利潤形成和融資部門對信用展期、投資選擇和稅務問題的有關政策緊密相連。財務總監應與相關部門一起確定融資政策在各個領域的可行性，例如，與銷售經理討論信用政策。

25編制預算

如果財務總監在標準預算年度的中期上任，那麼編制預算的工作優先度應提高。預算編制過程中，應對往年預算的制定和執行情況做出評價，應審查預算對管理層酬金方案的影響，以便財務總監對來年資金需求的時間安排和數量做出判斷。

26會見債權人

在財務總監上任之初，如果企業面臨陷於實質性困境，那麼該工作的優先度將被提高。財務總監在制定出融資預算聲應會見企業的債權人，確定他們是否能滿足企業的融資需求。

27會見投資銀行家

預算不僅要能滿足企業的舉債要求，還應滿足企業權益資本的擴張要求。財務總監可以在投資銀行家的協助下了解權益市場的現狀，確定權益融資成本。

28審查存貨狀態

如果存貨是企業的主要資產，那麼財務總監必須花費大量時間做如下工作：實地審查存貨的儲存狀態，瞭解存貨所在地的分佈，瞭解存貨的儲存年限，計算存貨市值與賬面價值的差額。以上工作是必不可少的，因為存貨的價值往往被高估，缺乏對存貨的關注會導致有關業績報告的嚴重缺陷。

29審查文件留存系統

優先度最低的工作是審查文件留存系統。財務總監往往會忽視此項工作，但事實上，不合理的歸檔會導致審計過程中的嚴重紙漏，並可能受到政府有關部門的罰款處分。雖然工作優先度最低，但是仍值得引起財務總監一定的重視。

以上介紹的工作優先度列表並不意味著某項工作一旦完成，就不需要再次執行。相反，在完成某一項工作的過程中會產生新的問題，為了解決新問題，就必須執行相應的工作程式。

另外，任何發生時間延誤現象的系統都要求財務總監再三稽核，以確保企業正常經營。簡而言之，新上任的財務總監會發現該列表中的部分工作將被反覆執行。

原標題：《一位新上任財務總監的工作思路&工作清單，太透徹了！》