本文來源：時代週報 作者：夏子軒

晉商銀行（02558。HK）再度被罰。

12月7日，晉中銀保監分局公示的一則罰單顯示，晉商銀行晉中分行因涉及轉移貸款用途、違規發放個人住房按揭貸款、違規發放土地儲備貸款等三項違法違規事實，共計被罰305萬元，郝春保、劉勇謙、李鋒、肖偉4名相關責任人同時被罰。

據時代週報記者不完全統計，2022年開年至今，晉商銀行累計收到15張監管罰單，合計處罰金額1316。8萬元，違規事項大多涉及信貸業務違規、內部管理與控制制度不健全或執行監督不力等。

晉商銀行不僅罰單頻收，而且不良貸款率也處於較高水平。資料顯示，截至2022年6月末，晉商銀行不良貸款率1。82%，較上年末下降0。02個百分點，而同期商業銀行不良貸款率為1。67%；不良貸款餘額31。81億元，較上年末增加3。23億元；撥備覆蓋率174。51%，較上年末下降10。26個百分點。資本充足率三大指標齊降，資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為11。93%、10。05%、10。05%。

晉商銀行總行設在山西太原，2009年2月28日正式掛牌成立，並於2019年7月18日在香港交易所上市。2022年以來，晉商銀行股價受挫，股價呈波浪式震盪下跌，一度從高點1。9港元/股下跌至低點0。32港元/股。12月9日報收1。06港元/股，較年初已下跌27。89%。

12月8日，時代週報記者就信貸業務違規、內控管理問題、不良資產增加等問題，向晉商銀行傳送採訪函。截至發稿，未收到相應回覆。

年內已收15張罰單

2022年以來，晉商銀行過得並不太平。

據時代週報記者不完全統計，截至目前，晉商銀行已累計收到15張罰單，12張罰單由銀保監會開出，3張罰單由央行開出，合計處罰金額1316。8萬元，累計24人受到禁業、罰款或警告處分。

晉商銀行違規行為具體包括：隱瞞不良資產真實水平、違法發放貸款、違規從事民間借貸和營利性活動、貸款五級分類不準確、貸款減值準備計提不足、違規變相發放土地儲備貸款、違規發放貸款承接表外風險資產、貸後管理不到位、貸款“三查”不到位、違反信貸管理規定發放固定資產貸款等。

資料來源：同花順 製圖：時代週報記者

2022年以來，晉商銀行共5名工作人員受到禁業處分，違規說明均與貸款有關。

6月23日-6月24日，呂梁銀保監分局連發三張罰單，直指晉商銀行呂梁分行、晉商銀行汾陽分行、晉商銀行柳林分行等三家分行存在貸款調查、管理不盡職等違法違規事實。呂梁銀保監分局分別對其罰款20萬元、30萬元和30萬元，對侯文淵、王曉虹禁止從事銀行業工作八年，對王鑫禁止從事銀行業工作十年。

9月23日，晉商銀行朔州分行因違法發放貸款、違反員工行為管理，違規從事民間借貸和營利性活動等行為，被朔州銀保監分局合計罰款100萬元。罰單顯示，蔡奪、趙貴和兩名工作人員被終身禁止從事銀行業工作，王瑞琴被給予警告處分，晉商銀行朔州分行其他直接責任人員給予紀律處分。

時代週報記者注意到，在2022年銀保監會披露的12張晉商銀行罰單中，共有11張罰單與貸款方面相關。晉商銀行晉中分行、晉商銀行呂梁分行、晉商銀行朔州分行和晉商銀行運城分行屢次上榜，分別累計被處罰金346。2萬元、220萬元、180萬元和140萬元。

資產質量承壓

貸款業務違規，罰單頻收，晉商銀行不良資產也隱患重重。2022年中期報告顯示，截至2022年6月末，晉商銀行太原以外地區的不良貸款餘額為10。55億元，較上年末增加6。7億元，增幅174。47%；該行太原以外地區的不良貸款率為1。94%，較上年末上升1。12個百分點。整體來看，晉商銀行在太原以外地區的不良貸款餘額佔總額33。1%，營業收入佔比僅為17。3%。

據晉商銀行三季報資料，截至2022年9月末，晉商銀行的資產總額為3202。94億元，負債總額為2971。48億元，所有者權益總額為231。46億元。2022年前9個月，晉商銀行實現營業收入為40。81億元，利潤總額為15。42億元，淨利潤為15。35億元。

但從該行半年報資料來看，晉商銀行業績已顯疲軟。2022年上半年，該行利息支出增幅高於利息收入增幅，其中利息收入52。21億元，同比增長4。4%，利息支出35。41億元，同比增長6。8%，導致利息淨收入16。80億元，同比下降0。2%。

除利息收入外，晉商銀行手續費及佣金淨收入規模縮水更為明顯。半年報顯示，2022年上半年，該行手續費及佣金收入4。58億元，同比下降3。4%，手續費及佣金支出8990萬元，同比增長13。4%，手續費及佣金淨收入3。68億元，同比下降6。7%。該行在半年報中解釋稱，主要是發行債券業務規模下降，代理業務手續費收入下降。

截至2022年6月末，晉商銀行發放貸款和墊款總額為1746。13億元，較上一年末增加188。72億元，同比增長12。12%。其中，公司貸款為1052。17億元，同比增長7。40%，個人貸款為273。46億元，同比增長1。76%。

貸款規模擴張，不良貸款餘額也在上升。截至2022年6月末，該行不良貸款餘額31。81億元，較上年末增加3。23億元；關注類貸款金額84。17億元，關注貸款比例4。8%，較上年末下降0。7個百分點；不良貸款率1。82%，較上年末下降0。02個百分點；撥備覆蓋率174。51%，較上年末下降10。26個百分點。

在按行業劃分的公司不良貸款分佈中，房地產業、租賃及商務服務業對該行影響較大。其中房地產業不良貸款金額最多，為9。28億元，佔總額33。3%，不良貸款率高達10。68%；租賃及商務服務業不良貸款金額為6。93億元，較上年末增長1921。57%，不良貸款率從上年末的0。64%增至10。00%。

該行半年報解釋稱，房地產行業不良貸款金額較高，原因是受房地產宏觀調控政策及經濟發展速度趨緩影響，部分房地產企業因資金流動性出現問題造成經營困難，導致本行貸款違約。租賃及商務服務業不良貸款金額增長幅度較大，原因是部分租賃及商務服務業客戶出現經營困難，收入下降，現金流短缺，還本付息困難。

此外，晉商銀行三大資本充足率指標全線下滑，面臨資本補充壓力。截至2022年6月末，晉商銀行資本充足率11。93%，較上年末下滑0。09個百分點；一級資本充足率10。05%，較上年末下滑0。05個百分點；核心一級資本充足率10。05%，較上年末下滑0。05個百分點。