新京報訊 （記者張曉蘭）12月9日，融創中國控股有限公司（簡稱“融創中國”）披露其2021年經稽核業績報告。財報顯示，融創全年合同銷售額5973。6億元，同比增長4%，收入為1983。9億元。

與此同時，融創中國還發布公告，對外公佈境外債務重組進展，並披露初步重組原則和建議重組框架概要。

去年經稽核業績：計提減值520億，淨資產1247億

根據財報，受行業環境影響及對資產價值評估的審慎態度，融創大幅計提各類減值約520億元，盈利指標因此受到直接影響，毛利、核心淨利潤分別為-17。9億元、-253億元，淨資產為1246。7億；剔除減值影響後的核心經營利潤125。7億元。

據悉，負責融創本次年報審計的核數師，是全球五大會計師事務所之一的立信德豪，其長期服務於保利地產、貴州茅臺等企業。考慮到地產行業特殊環境等因素，今年對房企審計程式普遍執行更嚴標準，因融創目前債務重組方案尚未最終落定，立信德豪根據相關審計準則，對公司由債務重組對持續經營產生的不確定因素未作意見，但對2021年綜合財務報表的其他內容表達了認可。“按照目前情況分析，一旦融創債務重組完成，核數師應會對融創未來的年報發表標準審計意見。”一位金融機構分析師表示。

上述分析師表示，在當前行業環境下，融創此次進行了較大規模的減值後，淨資產超1200億元、歸母淨資產超800億元，具備較好的恢復基礎。

行業下行至今，融創採取如推進債務展期與整體重組、尋求與資產管理公司或金融機構的合作獲取新融資、穩定經營確保專案交付等多項措施，以改善公司流動性壓力與財務狀況。截至目前，融創已達成境外債及境內公開債展期49。7億元，貸款展期259。6億元。

另外，從融資和土地儲備方面來看，日前，中國華融、浦發銀行、中信信託與融創中國就上海董家渡專案融資合作完成股轉交易，專案將獲注資超120億元。財報顯示，截至去年年底，融創權益土地儲備約1。6億平方米，權益土地貨值約1。77萬億元，約80%位於核心一二線城市。

而在保交付方面，2021年，融創集團在89個城市完成了27。7萬戶房屋的交付。今年1-11月，融創累計交付約15萬套；融創天津、重慶、哈爾濱、瀋陽、濟南等20個城市的近70個專案，已累計獲批紓困資金超百億元。

境外債重組進展：擬將30億至40億美元債務及借款轉為普通股等

在釋出財報的同時，融創也釋出了關於境外債重組重大進展的公告。據悉，過去數月以來，融創中國一直與本金約91億美元的優先票據及其他境外債務（簡稱“現有債務”）的部分持有人及其顧問進行建設性接洽。現有債務持有人已成立境外債權人小組，對公司的財務和經營狀況進行了深入調研，並在制定重組框架、收窄各項經濟條款的分歧上取得重大進展。

其中，目前探討的初步重組框架主要內容包括：將30億至40億美元的現有債務及若干股東借款轉換為普通股或股權掛鉤工具，使得債務規模降至穩健、可持續的水平；剩餘現有債務將兌換為新的以美元計價公開票據，期限為自重組生效之日起的2至8年；提供部分資產處置淨收益擬作為償還新票據的額外資金來源，同時擬向及時支援重組方案的債權人提供同意費。

業內人士指出，境外重組如能成功，將幫助融創中國重塑健康資本結構，並有助於其經營性現金流逐步恢復，也將構成後續境內外債務有序償還的堅實基礎。根據在一定假設下的未來7年左右的現金流預測，融創中國連同其合營及聯營公司的開發專案，在償付專案層面的債務後，預期能產生的現金流可用於境外償債。

融創中國方面表示，將繼續積極與債權人小組進行磋商，以儘快形成重組方案，並在此基礎上適時向所有利益相關方提供重組進展的更新。

據瞭解，融創也正積極推進境內公開債整體重組，近日已對債券持有人釋出境內債重組方案，並將就展期方案召開債券持有人會議進行投票表決。

有知情人士評價稱，融創在董家渡專案融資、年報釋出後，此次再傳積極訊號。待重組完成後，融創中國未來流動性壓力將有望得以紓解，整體財務狀況會得到改善，也將在中國經濟持續向好和政府支援行業穩定政策密集落地的大背景下，加速回歸良性、健康發展軌道。

編輯 楊娟娟