2019年馬上就過去了，小編再次提醒大家檢查開票軟體需注意的問題，為2020年1月的徵期抄報做好準備：

金稅盤

稅控盤

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需要注意

問題

的詳解！

金稅盤

1.發票作廢問題

請檢查本月開具有誤的發票是否完成作廢工作！

專票：

增值稅專用發票當月開錯，且未進行勾選認證，可以直接作廢，誰開票誰作廢的原則，或選擇管理員許可權登入開票軟體進行作廢。非成品油增值稅專用發票當月開錯，且未進行勾選認證和非徵期抄報，可以直接作廢

點擊發票管理-發票作廢-選中需要作廢的發票號碼-點選作廢按鈕。

銷售方開具的紅字發票，是否需要交給購買方？

根據《國家稅務總局關於紅字增值稅發票開具有關問題的公告》（國家稅務總局公告2016年第47號）規定，購買方取得專用發票已用於申報抵扣的，由購買方填寫資訊表，在填開《資訊表》時不填寫相對應的藍字專用發票資訊，應暫依《資訊表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與《資訊表》一併作為記賬憑證。

因此，此種情形，銷售方需要將紅字專票對應的聯次（發票聯及抵扣聯）交給購買方。其他情形，並未做明確規定，但由於紅字發票也有發票聯、抵扣聯和記賬聯，一般是銷售方留存記賬聯，其餘聯次交與購買方。

普票：

當月開錯的發票，且未進行非徵期抄報，可以對其作廢。

發票管理-發票作廢-選擇開錯的發票-點選作廢

增值稅電子普通發票開錯處理方法：

由於增值稅電子普通發票具有可複製性，無法回收的特點，因此增值稅電子普通發票一旦開具暫不能作廢。增值稅電子普通發票開具後，如發生開票有誤、銷貨退回或銷售折讓等應開具紅字增值稅電子普通發票，無需退回增值稅電子普通發票。也就是說，電子發票開錯不管是本月或跨月只能衝紅，不能直接作廢。

確定發票是否作廢：

打開發票管理-發票查詢-選擇月份，將底部捲軸拖動到最後，可檢視到作廢標誌，顯示“是”說明已經作廢成功。

2.發票讀入問題

當月用完發票需要再次購票，有兩種方式：1。傳統的稅務大廳購票；2。稅務官網購票，不同的購票方式，發票讀入的方法也不同：

1.傳統的稅務大廳購票，發票讀入方法：

2.稅務官網購票，發票讀入方法：

發票管理-發票領用管理-網上領票管理-領用發票

設定購票時間範圍，查詢-發票下載，核實資訊無誤後，正常使用。

注意：如果反覆查詢下載顯示“發票卷下載失敗”，您可以嘗試手工下載。選擇票種，輸入發票程式碼、號碼、張數，點選“下載”按鈕進行發票下載。網上購買的電子發票只能透過此種方法下載

3.發票分配問題

建議：

由於下月徵期清卡前是無法進行主分機分配發票操作，建議您月末將下月徵期內預計使用的發票份數先分配到分機，避免影響開票量不夠導致不必要的麻煩，以下是具體步驟：

主機操作：

發票管理-發票領用管理-網上分票管理-分配發票-選擇分機-輸入份數-確定即可。（注意：分配電子發票時，分機號預設是全部）

主機分配成功後分機進行發票下載↓

分機操作：

發票管理-發票領用管理-網上分票管理-領用發票-查詢-發票下載即可下載發票。

4.離線發票問題

開票軟體在使用過程中，可能會遇到存在離線發票的問題，不能繼續開票或抄稅，小編彙總下列幾個常見的情況，希望可以幫到大家！

請您檢查計算機是否處於聯網狀態，電腦時鐘為北京時間，基礎的檢查做完，再按照下列方法嘗試解決：

1.修復後自動上傳

登入系統後，點擊發票管理—發票修復—選擇本月和上月，修復2次。2分鐘後重新進入發票查詢介面檢視發票報送狀態，變為【已報送】後，可以正常開票。

2.修改伺服器地址

點選系統設定-引數設定-上傳引數設定-安全接入伺服器地址設定為https：//tysl。beijing。chinatax。gov。cn，注意：輸入伺服器地址時輸入法切換成英文半形狀態，修改完伺服器地址後，先點確定，退出開票軟體重新登入後，再測試。

測試成功後，點擊發票管理-發票修復-退出系統重新登陸，檢視發票查詢中所有發票報送狀態為已報送時則正常開票。

3.離線時限0小時

點選報稅處理-狀態查詢-檢視離線時限，如果離線時限是0小時，每次開票之後會提示離線開票時間超限，此為正常提示。只要等待1-2分鐘，待發票查詢中發票的狀態是已報送就可以繼續開票，正常使用即可。

4.檢查電腦的時間格式

進入控制面板，點選【時鐘、區域和語言選項】，【區域和語言】，按照下圖更改時間格式，之後重新進入開票軟體嘗試測試。

5.檢查是否清卡成功

點選“報稅處理-狀態查詢-增值稅專用發票及增值稅普通發票”

上次報稅日期：2019年12月01日00時00分

抄稅起始日期：2020年01月01日

報稅資料：無

或者您只看鎖死日期更新到2020年01月

此狀態說明您2019年12月已經完成清卡工作

6.紅字發票問題

增值稅專用發票衝紅方法

跨月的發票開錯，先開具紅字資訊表，上傳後，再開具紅字負數票。

發票管理-紅字發票資訊表

紅字增值稅專用發票資訊表填開-紅字增值稅專用發票資訊表填開-資訊填寫無誤後列印，具體方法如下：

提示：如果您的商品編碼中未新增需要開具的商品名稱，需要先新增商品編碼再填開資訊表

（1）點選紅字增值稅專用發票資訊表填開，進入紅字發票資訊表資訊選擇介面：

1）銷方申請：在發票已經開具，且跨月或進行過非徵期抄報後，購買方尚未進行勾選認證，可以選擇銷方申請，需要輸入藍字發票的發票程式碼和發票號碼

2）購方申請有兩種情況

發票已經勾選認證，需要購方開具紅字資訊表，選擇已抵扣，只要選擇發票種類後，不需要填寫對應藍字發票程式碼和發票號碼，點“確定”進入填開介面。

當選擇未抵扣時，應選擇發票種類，並填寫對應藍字發票程式碼和號碼，點“確定”進入填開介面。

成品油發票需要按照實際情況勾選成品油並選擇對應選項。

進入“開具紅字增值稅專用發票資訊表”填開介面，準確填寫藍字發票資訊。

注意：

清單發票的清單無法在紅字資訊表中顯示

專票開具紅字資訊表時支援部分金額衝紅

（2）紅字增值稅專用發票資訊表查詢匯出，選中開具的紅字發票資訊表，點選上傳按鈕，上傳成功會生成資訊表編號；

（3）銷售方進入專用發票填開介面，點選“紅字”，選擇“匯入網路紅字發票資訊表”，選擇需要開具的資訊，核實資訊無誤後方可列印。

無特殊情況，不要選擇直接開具！

我們建議您在資訊表開出48小時後，再開具對應紅字發票，以防資訊表傳輸速度問題導致負數發票驗籤失敗。

增值稅普通發票衝紅方法

跨月的普票或已經抄稅的普票，發現開錯了，需進行普票衝紅。

點擊發票管理-發票填開-紅字-輸入需要衝紅的藍字發票的程式碼和號碼，自動帶出與藍字發票一致的資訊，核實無誤後列印，此操作需要佔用一張紙質發票。普票可支援部分衝紅。

機動車發票開錯的處理方法和普票一致！

稅控盤

1.抄報時間問題

問題：

月底可以抄報稅嗎？

答案：

徵期一般為每月1號-15號，遇到國家法定節假日自動順延。在此期間，您務必完成抄報和清卡工作。

2.發票作廢問題

問題：

如何檢查本月開具錯誤的發票是否已經作廢？

答案：

當企業所開發票有誤或者由於商品質量等問題購買方退貨時，若該發票未抄報稅，則可透過開票軟體作廢該發票的電子資訊。符合作廢條件，是指同時具有以下情形：

①收到退回的發票聯、抵扣聯時間未超過銷售方開票當月。

②銷售方未抄稅並且未記賬。

③購買方未認證或者認證結果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發票程式碼、號碼認證不符”。

作廢方法如下：

【第一步】點選【發票管理】-【發票作廢管理】-【已開發票作廢】選單項，系統彈出“已開發票查詢”視窗，如下圖：

【第二步】選擇“發票種類”，點選【查詢】，找到需要作廢的發票號碼後，雙擊該發票或點選工具條中的【檢視原票】按鈕，便可檢視發票票面詳細資訊。

【第三步】若決定作廢此發票，點選明細介面的【作廢】按鈕。彈出作廢確認的對話方塊。

【第四步】點選【是】作廢成功後會彈出“本張發票已正常作廢”的提示資訊，點選【確定】按鈕即可結束作廢發票操作。

小編提醒您：

①月底檢查當月需要作廢的發票，作廢時選擇管理員身份登入系統或開票員本人登入開票軟體進行發票作廢。

②已作廢發票不能再次作廢。

③透過【已開發票查詢】裡檢查是否有該張發票，若沒有，管理員身份登入，點選【發票修復】，修復成功後在【已開發票作廢】中進行作廢。

3.離線發票問題

問題：

離線發票超限怎麼處理？

答案：

1。如首次開票就遇到上述問題，說明發票的離線限定時長或者離線開票金額有誤，點選【系統設定】-【稅控裝置設定】-【稅控裝置狀態查詢】，檢視離線限定時長或金額，若核定錯誤，去稅局進行變更，具體是否需要攜帶相關業務資料，建議與稅局核實。

2。非首次開票，先檢查網路連線及配置是否正常（例如北京地區：【系統設定】-【引數設定】-【網路配置】伺服器地址是tysl。beijing。chinatax。gov。cn，伺服器埠號是 443，其他項均為預設值，網路暢通時，關閉影響網速的防毒軟體、防火牆等，確保電腦時間跟稅控盤一致（若稅控盤時鐘有問題請及時校準），點選【手工上傳發票明細資料】，如果還是不可以，稍後重新嘗試。（注意：其他地區伺服器地址及埠需與本地服務單位確認或登入www。baiwang。com。cn-常見問題，參考“全國升級版開票軟體伺服器地址及埠”）。

3。如上述設定都沒問題，換時間段多次上傳還是無法成功，說明網路不穩定或伺服器繁忙，如果您著急操作，可攜帶稅控盤去稅局進行非徵期抄報，相關資料聯絡當地稅局業務核實。

4.非徵期不允許抄報？

問題：

月底時點選上報彙總時提示“非徵期不允許抄報”？

答案：

當開票截至日期為下月中旬，說明目前不需要進行抄報稅。

查詢稅控盤抄報稅成功的方法：

登入開票軟體，開啟【報稅處理】-【狀態查詢】-【監控管理資訊】，確認開票截止日期是否更新至2020年1月16日左右。

5.

核對發票金額、稅率關鍵資訊是否正確？

問題：

核對發票金額、稅率關鍵資訊是否正確？

答案：

月底前從增值稅發票稅控系統列印專用發票明細表和增值稅普通發票明細表，核對發票金額、稅率等關鍵資訊是否正確，特別是稅率，開票人員經常會因為疏忽而選擇錯誤！如票面資訊有誤，及時收回全部聯次發票，予以作廢重新開具處理。

如果稅率錯誤，會造成下月無法正確填寫申報表，比對不符的情況，需要到辦稅服務廳視窗進行解決，所以請在月底前做好防範工作。

6.保證發票當月認證、確定當月進項稅額

問題：

保證發票當月是否認證、確定當月進項稅額？

答案：

一般情況下，商品要比發票提前到達企業，企業在收好貨物的同時，還應確認發票的開具情況。在規定時間未收到發票時，應與開票方聯絡，索要發票。

增值稅專用發票勾選確認（或掃描認證）透過之後，方能進行抵扣稅額。

提醒：

勾選確認發票可以在申報前進行（掃描認證發票需在月底之前進行）。因此企業會計應在規定時間及時辦理，確定當月進項稅額。

本期製作團隊

監製 |

國家稅務總局珠海市稅務局辦公室

圖文編髮

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珠稅融媒

素材來源

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航天金稅、百望呼叫中心